{
  "rows": [
    {
      "产品": "P",
      "预算量": "120.00",
      "预算价": "80.00",
      "预算单位成本": "35.00",
      "实际量": "100.00",
      "实际价": "85.00",
      "实际单位成本": "42.00",
      "预算收入": "9600.00",
      "实际收入": "8500.00",
      "预算变动成本": "4200.00",
      "实际变动成本": "4200.00",
      "预算贡献": "5400.00",
      "实际贡献": "4300.00",
      "预算单位贡献": "45.00",
      "实际单位贡献": "43.00",
      "预期量": "136.00",
      "收入量效应": "1280.00",
      "收入组合效应": "-2880.00",
      "收入价格效应": "500.00",
      "成本纯量效应": "560.00",
      "成本组合效应": "-1260.00",
      "成本率效应": "700.00",
      "贡献差异": "-1100.00"
    },
    {
      "产品": "Q",
      "预算量": "180.00",
      "预算价": "50.00",
      "预算单位成本": "30.00",
      "实际量": "240.00",
      "实际价": "48.00",
      "实际单位成本": "36.00",
      "预算收入": "9000.00",
      "实际收入": "11520.00",
      "预算变动成本": "5400.00",
      "实际变动成本": "8640.00",
      "预算贡献": "3600.00",
      "实际贡献": "2880.00",
      "预算单位贡献": "20.00",
      "实际单位贡献": "12.00",
      "预期量": "204.00",
      "收入量效应": "1200.00",
      "收入组合效应": "1800.00",
      "收入价格效应": "-480.00",
      "成本纯量效应": "720.00",
      "成本组合效应": "1080.00",
      "成本率效应": "1440.00",
      "贡献差异": "-720.00"
    },
    {
      "产品": "N",
      "预算量": "0.00",
      "预算价": "0.00",
      "预算单位成本": "0.00",
      "实际量": "50.00",
      "实际价": "70.00",
      "实际单位成本": "50.00",
      "预算收入": "0.00",
      "实际收入": "3500.00",
      "预算变动成本": "0.00",
      "实际变动成本": "2500.00",
      "预算贡献": "0.00",
      "实际贡献": "1000.00",
      "预算单位贡献": "0.00",
      "实际单位贡献": "20.00",
      "贡献差异": "1000.00"
    },
    {
      "产品": "D",
      "预算量": "40.00",
      "预算价": "60.00",
      "预算单位成本": "40.00",
      "实际量": "0.00",
      "实际价": "0.00",
      "实际单位成本": "0.00",
      "预算收入": "2400.00",
      "实际收入": "0.00",
      "预算变动成本": "1600.00",
      "实际变动成本": "0.00",
      "预算贡献": "800.00",
      "实际贡献": "0.00",
      "预算单位贡献": "20.00",
      "实际单位贡献": "0.00",
      "贡献差异": "-800.00"
    }
  ],
  "totals": {
    "预算收入": "21000.00",
    "实际收入": "23520.00",
    "预算变动成本": "11200.00",
    "实际变动成本": "15340.00",
    "预算贡献": "9800.00",
    "实际贡献": "8180.00",
    "预算固定费": "6000.00",
    "实际固定费": "6800.00",
    "预算营业利润": "3800.00",
    "实际营业利润": "1380.00",
    "剔除搬迁后历史营业利润": "1880.00",
    "收入变化率": "12.00",
    "营业利润变化率": "-63.68",
    "实际贡献率": "34.78"
  },
  "revenue_bridge": {
    "收入量效应": "2480.00",
    "收入组合效应": "-1080.00",
    "收入价格效应": "20.00",
    "新品": "3500.00",
    "退出产品": "-2400.00"
  },
  "cost_bridge": {
    "成本纯量效应": "1280.00",
    "成本组合效应": "-180.00",
    "成本率效应": "2140.00",
    "新品": "2500.00",
    "退出产品": "-1600.00"
  },
  "fixed_bridge": {
    "预算固定费": "6000.00",
    "经常性固定费增加": "300.00",
    "搬迁一次性": "500.00",
    "实际固定费": "6800.00"
  },
  "profit_bridge": {
    "收入增加": "2520.00",
    "变动成本增加": "4140.00",
    "贡献变化": "-1620.00",
    "固定费增加": "800.00",
    "营业利润变化": "-2420.00"
  },
  "drivers": [
    {
      "产品": "P",
      "指标": "收入量",
      "金额": "1280.00",
      "方向": "有利"
    },
    {
      "产品": "P",
      "指标": "收入组合",
      "金额": "-2880.00",
      "方向": "不利"
    },
    {
      "产品": "P",
      "指标": "收入价格",
      "金额": "500.00",
      "方向": "有利"
    },
    {
      "产品": "P",
      "指标": "变动成本纯量",
      "金额": "560.00",
      "方向": "不利"
    },
    {
      "产品": "P",
      "指标": "变动成本组合",
      "金额": "-1260.00",
      "方向": "有利"
    },
    {
      "产品": "P",
      "指标": "单位成本率",
      "金额": "700.00",
      "方向": "不利"
    },
    {
      "产品": "Q",
      "指标": "收入量",
      "金额": "1200.00",
      "方向": "有利"
    },
    {
      "产品": "Q",
      "指标": "收入组合",
      "金额": "1800.00",
      "方向": "有利"
    },
    {
      "产品": "Q",
      "指标": "收入价格",
      "金额": "-480.00",
      "方向": "不利"
    },
    {
      "产品": "Q",
      "指标": "变动成本纯量",
      "金额": "720.00",
      "方向": "不利"
    },
    {
      "产品": "Q",
      "指标": "变动成本组合",
      "金额": "1080.00",
      "方向": "不利"
    },
    {
      "产品": "Q",
      "指标": "单位成本率",
      "金额": "1440.00",
      "方向": "不利"
    }
  ],
  "threshold": {
    "产品": "Q",
    "实际单位贡献": "12.00",
    "触发线": "15.00",
    "达到触发线所需单价上调(成本不变)": "3.00",
    "达到触发线所需单位成本下降(价格不变)": "3.00"
  }
}